象山县大目湾新城投资开发有限公司 关于审计发现问题的整改及建议采纳情况报告

 象山县审计局：

你局出具的审计报告（象审投报 [2020]16号）等审计结果文书于2020年11月05日收悉，整改期限至2021年01月04日。现将审计发现问题的整改情况和审计建议采纳情况报告如下：

一、整改总体情况

 要求我单位整改的问题共有5个，现已整改5个；提出审计建议1条，已采纳1条。

二、问题整改的具体情况

（一）、主体工程未能按时验收

由于桩基施工滞后、台风等不确定因素及新冠肺炎疫情影响，导致施工工期滞后。工程分别于2020年08月07日通过地基与基础结构验收和2020年10月20日通过主体结构验收；根据实际情况已完成了施工总进度计划的调整。

我单位将根据实际情况督促施工单位及时调整施工总进度计划，科学、合理加快施工进度，按时完工。

（二）、未及时办理变更手续

由于涉及变更金额较大，施工单位上报预算跟监理单位与跟踪审计单位审核出入较大，各方校对时间相应延长，导致其中4份联系单变更手续滞后，现均已完成变更手续。

我单位在今后工作中应加强与各参建单位的协调沟通，加强各规章制度及规范等的理论学习，严格按照规章制度及相关规范执行，并督促各参建单位共同学习，执行到位。

（三）、未及时协商场地回填加固费用事项

由于涉及内容较多，金额较大，各方争议较大，经多次磋商后无法达成一致。2020年12月9日，经过参建各方共同努力，已达成一致意见并出具了工程洽商单。

我单位在今后工作中应加强与各参建单位的协调沟通，及时处理好施工过程中遇到的各项事宜，做到有理有据，公平公正。

（四）、请假审批手续不到位

由于我单位现场管理人员对本单位制定的《象山县大目湾开发建设管理中心政府性投资项目工程建设管理办法》内容学习不到位，导致未能将施工单位项目经理章方伟二天以上的4份请假条报与分管领导审批。

我单位在今后工作中，应加强规章制度及规范等的理论学习，严格按照规章制度及相关规范执行。

（五）、对施工、监理、跟踪审计三家单位监管不到位

1、跟踪审计单位未按合同要求提交造价分析报告

跟踪审计单位在每期项目例会上对工程造价进度情况、联系单变更及审核情况等造价动态分析均有汇报，但由于部分联系单争议较大，无法及时完成审核，不能提供完整的动态分析报告，后经过相关造价部门咨询，部分争议得到解决，现已提交了2019年度和2020年上半年度的半年度造价控制动态分析报告。

2、跟踪审计意见单未标注审计时间

由于现场跟踪审计人员工作疏忽，导致15份联系单中跟踪审计意见单中未标注审计时间，现已标注完成。

我单位在今后工作中督促现场跟踪审计人员加强合同管理，严格按照合同执行各项工作职责，工作中做到细致、严谨。

三、审计建议采纳情况

我单位将严格执行合同约定，在后续工程施工管理中加强进度管理，及时督促施工单位加快工程进度，同时我单位应充分考虑施工中的不确定因素，督促施工单位科学合理调整施工总进度计划，确保工程保质保量按时完工；加强工程变更管理，加强各参建方的协调能力，对需变更的事项及时出具设计变更联系单并及时办理变更手续；加强对施工单位、监理单位、跟踪审计单位的合同执行管理，确保工程规范、有序实施。

                   象山县大目湾新城投资开发有限公司

                             2020年12月15日